LDDS (Livret de Développement Durable et Solidaire) : Guide Complet 2026

Le LDDS : un livret simple, sécurisé... mais peu rémunérateur

Le Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS) est un produit d'épargne encadré par l'État et totalement défiscalisé. Son rôle est double : permettre aux particuliers de mettre de l'argent de côté en toute sécurité, tout en participant au financement de projets liés à la transition écologique et au secteur solidaire.

En 2025, son rendement a connu une évolution marquée : il offrait 2,40 % entre février et juillet 2025, puis 1,70 % à partir d'août 2025, avant une nouvelle baisse à 1,5 % au 1er février 2026, comme c'est également le cas pour le Livret A.

Le plafond de dépôts est fixé à 12 000 €. Autrement dit, dès que ce montant est atteint, il n'est plus possible d'ajouter de nouvelles sommes, même si les intérêts générés peuvent eux permettre de dépasser ce seuil.

L'accès reste très souple : on peut verser ou retirer son argent quand on le souhaite, avec généralement un minimum d'une dizaine d'euros selon la banque.

Le calcul des intérêts repose sur la fameuse « règle de la quinzaine ». Concrètement, tout versement effectué entre le 1er et le 15 du mois ne commence à produire des intérêts qu'à partir du 16. De même, un dépôt réalisé entre le 16 et la fin du mois ne rapporte qu'à partir du 1er du mois suivant. C'est pourquoi il est conseillé de programmer ses virements en début ou en milieu de mois pour optimiser la rémunération. Les intérêts sont ensuite cumulés et ajoutés au capital chaque année, au 31 décembre.

Dernier point non négligeable : les intérêts du LDDS ne sont pas soumis à l'impôt sur le revenu ni aux prélèvements sociaux. Cela permet au rendement, bien que relativement modeste, de rester intégralement acquis à l'épargnant.

Ce que le LDDS vous offre… et ce qu'il ne vous offre pas

Le LDDS séduit d'abord par sa simplicité : pas de frais d'ouverture ni de gestion, une sécurité totale grâce à la garantie du capital et une grande liberté pour déposer ou retirer son argent quand on le souhaite. Il s'agit donc d'une solution idéale pour constituer une épargne de précaution, accessible en cas de coup dur. Son aspect « solidaire » lui donne aussi une dimension particulière : chaque année, les banques offrent la possibilité de reverser une partie de son épargne à des associations œuvrant dans l'économie sociale et solidaire, directement depuis le livret.

Mais ce produit a aussi ses limites. Depuis février 2026, le taux est fixé à 1,5 % net.
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Autre contrainte : le plafond de dépôts, fixé à 12 000 €. Cela signifie que si vous placez la totalité du montant autorisé, vos intérêts annuels s'élèveront à environ 180 €, versés en fin d'année. Une somme certes sécurisée et défiscalisée, mais relativement modeste.

En pratique, le LDDS s'adresse avant tout aux épargnants qui recherchent la sécurité et souhaitent disposer d'une réserve disponible à tout moment, tout en soutenant des projets à impact positif. Il vient d'ailleurs en complément naturel du Livret A, dont le plafond est limité à 22 950 €. Une fois ce dernier rempli, placer jusqu'à 12 000 € sur un LDDS permet de continuer à épargner sans impôts ni frais, tout en gardant une épargne liquide et garantie.

Analyse comparative avec les alternatives du marché

Le LDDS séduit toujours par sa sécurité et le fait que ses intérêts ne soient pas imposés. Mais côté rendement, il reste en retrait par rapport à des solutions plus récentes comme le Livret P. Pour mieux comprendre leurs différences, regardons ensemble un comparatif entre ces deux placements.

*Estimation après prélèvements sociaux et fiscaux

À noter que d'autres alternatives existent sur le marché, notamment les livrets bancaires boostés comme le Livret Bourso+ de BoursoBank (2% brut) ou le Livret+ de Fortuneo (1,80% brut avec boost à 4,5% les 4 premiers mois). Ces solutions offrent des taux supérieurs au LDDS, mais restent soumises à la flat tax de 30%.

Pour les épargnants qui cherchent une solution 100% digitale avec un rendement compétitif, le compte épargne Revolut propose également une alternative intéressante avec des intérêts calculés au jour le jour.

Outils d'aide à la décision

Pour accompagner les épargnants dans leur processus de décision, plusieurs outils d'analyse sont disponibles :

Le simulateur d'épargne livret permet de comparer précisément les rendements selon la situation et les objectifs patrimoniaux de chaque utilisateur.

Voir le comparateur du livret LDDS et le Livret P.

Pour une vision globale du marché, nos comparatifs avec l'ensemble des livrets d'épargne vous permettent de décider par vous-même quel livret d'épargne est le plus pertinent pour vous.

Conclusion

Le LDDS est avant tout un livret pensé pour la sécurité. Son taux reste modeste, mais il a l’avantage d’être garanti et totalement défiscalisé. C’est donc une bonne solution pour mettre de côté une épargne de précaution, facilement disponible en cas de besoin, et souvent utilisé en complément du Livret A une fois que celui-ci est rempli.Le Livret P., lui, répond à une autre logique. Il s’adresse plutôt à ceux qui veulent faire travailler leur argent avec un rendement plus élevé, tout en conservant une certaine flexibilité pour accéder à leurs fonds.

Au fond, il ne s’agit pas vraiment de choisir entre l’un ou l’autre, mais de comprendre que chaque livret répond à un objectif différent : le LDDS rassure par sa sécurité, tandis que le Livret P. se distingue par sa rentabilité.
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Quel est le taux du LDDS en 2026 ?

Le taux du LDDS est de 1,7% par an depuis le 1er août 2025. Ce taux est identique à celui du Livret A et est fixé par l'État. Avec une inflation autour de 1%, le rendement réel du LDDS reste faible, ce qui pousse de nombreux épargnants à chercher des alternatives plus performantes comme le Livret P. qui propose jusqu'à 6% de rendement.

Quel est le plafond du LDDS ?

Le plafond du LDDS est fixé à 12 000 €, hors intérêts capitalisés. Cela signifie que vous pouvez dépasser ce montant uniquement grâce aux intérêts générés. Ce plafond est nettement inférieur à celui du Livret A (22 950 €), ce qui limite l'épargne possible sur ce support.

Comment ouvrir un LDDS ?

L'ouverture d'un LDDS se fait très simplement auprès de votre banque, qu'elle soit en ligne ou traditionnelle. Il suffit généralement de présenter une pièce d'identité en cours de validité, un justificatif de domicile récent et un relevé d'identité bancaire (RIB). Une fois le compte ouvert, vous pouvez commencer à déposer de l'argent dès une dizaine d'euros selon l'établissement.

Quelle est la fiscalité du LDDS ?

C'est l'un des grands avantages du LDDS : les intérêts que vous percevez ne sont soumis ni à l'impôt sur le revenu, ni aux prélèvements sociaux. Concrètement, cela veut dire que le rendement annoncé est aussi le rendement que vous touchez réellement, sans aucune retenue fiscale.

Quelle différence entre le LDDS et le Livret A ?

Les deux livrets fonctionnent de la même façon et proposent le même taux d'intérêt. La différence se situe au niveau du plafond : 22 950 € pour le Livret A contre 12 000 € pour le LDDS. En pratique, beaucoup de Français remplissent d'abord leur Livret A, puis ouvrent un LDDS en complément.

Quelle est la meilleure alternative au LDDS ?

Pour obtenir un meilleur rendement que le LDDS (1,7%), plusieurs alternatives existent. Le Livret P. propose jusqu'à 6% par an grâce à l'investissement dans l'immobilier résidentiel, avec une liquidité sous 24-48h. Les livrets bancaires boostés (Bourso+, Fortuneo) offrent entre 2% et 3%, mais restent soumis à la flat tax de 30%. Le Livret P. se distingue car ses boosts sont défiscalisés.

Peut-on avoir un LDDS et un Livret A ?

Oui, vous pouvez détenir à la fois un LDDS et un Livret A. En revanche, vous ne pouvez avoir qu'un seul exemplaire de chaque livret. Ensemble, ils permettent d'épargner jusqu'à 34 950 € (22 950 € + 12 000 €) avec une fiscalité avantageuse. Au-delà de ces plafonds, il faut se tourner vers d'autres placements comme le Livret P. ou l'assurance-vie.

Comment sont calculés les intérêts du LDDS ?

Les intérêts du LDDS sont calculés par quinzaine. Un dépôt effectué entre le 1er et le 15 du mois commence à produire des intérêts le 16. Un dépôt entre le 16 et la fin du mois produit des intérêts à partir du 1er du mois suivant. Les intérêts sont versés une fois par an, le 31 décembre. À noter : le Livret P. calcule les intérêts dès le premier jour, sans attendre la quinzaine suivante.

Le LDDS est-il garanti ?

Oui, le LDDS bénéficie d'une garantie de l'État sur l'intégralité des fonds déposés, sans plafond de garantie. C'est l'un des placements les plus sécurisés en France. Cependant, cette sécurité maximale s'accompagne d'un rendement limité (1,7%), souvent inférieur à l'inflation sur le long terme.

Combien rapporte un LDDS plein en 2026 ?

Avec un LDDS rempli au plafond de 12 000 € et un taux de 1,7%, vous gagnez 204 € d'intérêts par an, nets d'impôts. À titre de comparaison, les mêmes 12 000 € placés sur un Livret P. à 6% rapporteraient 720 € par an (avant fiscalité sur les 4% de base), soit plus de 3 fois plus.